手把手教 中基协新系统完整操作手册之四——《私募基金信息披露备份系统操作指引》对非证券类股权投资及相关咨询服务

一、引言

自中国证券投资基金业协会（以下简称“中基协”）启用新版资产管理业务综合报送平台及信息披露备份系统以来，私募基金管理人的信息报送工作进入了更加规范化、电子化的阶段。对于从事非证券类股权投资及相关咨询服务的私募基金管理人而言，如何在信息披露备份系统中准确、及时地完成季度及年度信息披露，是合规运营的关键环节。

本手册作为“中基协新系统完整操作手册”系列第四篇，将手把手指导您完成信息披露备份系统的各项操作，特别针对非证券类股权投资（含创业投资）及相关咨询服务类基金的披露要求进行详细说明。

二、系统登录与准备

1. 登录入口

• 访问中基协官方网站（www.amac.org.cn），点击“资产管理业务综合报送平台”或直接输入信息披露备份系统网址：https://ambers.amac.org.cn。
• 使用管理人登记时的用户名、密码及验证码登录。若忘记密码，可通过“找回密码”功能重置，或联系中基协技术支持。

2. 环境准备

• 推荐使用谷歌Chrome、火狐Firefox或IE11以上浏览器。
• 确保网络稳定，避免在报送高峰期（如季度末、年末）最后一天操作。
• 提前准备好基金合同、投资协议、财务报表等底稿材料。

3. 角色与权限

• 管理人账户默认具有信息披露填报权限。如由多人操作，可在“用户管理”中为经办人分配相应角色（如“信息披露填报员”），但最终提交需由管理员复核。

三、信息披露备份系统操作详解

1. 进入信息披露模块

登录后，在顶部导航栏找到“信息披露”菜单，点击进入。左侧会出现“信息披露备份”、“定期报告”、“临时报告”等子菜单。

2. 选择披露类型

针对非证券类股权投资及相关咨询服务，主要涉及以下定期报告：

• 季度报告：所有私募股权、创业投资基金均需在每季度结束之日起15个工作日内披露。
• 年度报告：通常在每年结束之日起4个月内披露，需经会计师事务所审计。
• 半年度报告：部分基金合同有约定，按要求披露。
• 临时报告：发生重大事件时（如管理人变更、基金规模重大变动等）及时披露。

3. 创建定期报告

以季度报告为例：

• 点击“定期报告”->“新增报告”。
• 选择报告类型“季度报告”，系统自动带出该报告期应披露的基金列表。
• 勾选需要披露的基金（可多选），点击“下一步”。

4. 填写报告内容

系统会为每只基金生成待填表格，内容通常包括：

• 基金基本情况：名称、编码、类型、管理人、托管人（如有）。
• 运作情况：投资金额、投资标的、退出情况、估值方法等。
• 财务指标：资产总额、负债总额、净资产、营业收入、净利润等（根据审计或内部报表填写）。
• 投资者信息：投资者数量、认缴规模、实缴规模、报告期内变动。
• 管理费与业绩报酬：计提方式、金额。
• 关联交易：如存在关联交易，需专项说明。
• 风险揭示：提示投资风险及潜在利益冲突。

针对“相关咨询服务”，若基金合同包含为被投企业提供管理咨询、财务顾问等服务，需在“其他重大事项”或“基金运作”中补充说明服务内容及收费情况。

5. 上传附件

• 季度报告一般无需上传审计报告，但需上传盖章的季度报告PDF（若系统要求）。
• 年度报告必须上传审计报告及年度报告PDF。
• 附件命名建议：基金名称报告类型报告期，如“XX股权基金2024年年度报告20241231.pdf”。

6. 保存与提交

• 填写过程中可随时点击“保存草稿”，避免数据丢失。
• 全部填写完毕并上传附件后，点击“提交”。系统会进行必填项校验，若有误需返回修改。
• 提交后状态变为“已提交”，此时不可修改。如需修改，需联系中基协退回或通过“作废重报”功能（有限期限内）。

7. 年度报告特别注意事项

• 年度报告需经会计师事务所审计，审计报告应包含对财务报表的审计意见。
• 若基金层面无审计要求（如小型基金），但合同约定需审计的，必须执行。
• 年度报告中的“投资者信息”需与AMBERS系统登记信息保持一致，若有差异需先更新AMBERS。

四、非证券类股权投资及咨询服务专项指引

1. 信息披露要点

• 投资标的：清晰描述被投企业名称、行业、投资金额、持股比例、投资日期。
• 估值方法：通常采用成本法或公允 value 法，需披露估值依据。
• 退出情况：报告期内发生的退出（IPO、并购、回购等）及收益。
• 咨询服务：若管理人为被投企业提供咨询并收取费用，需披露服务内容、收费模式及金额，避免利益输送。

2. 常见问题与解答

Q：季度报告是否必须经托管人复核？
A：若基金有托管人，根据合同约定，可能需要托管人出具复核意见。无托管人的，由管理人自行披露。

Q：相关咨询服务收入是否需要单独列示？
A：建议在“其他收入”或“管理费收入”中单独列示，并在文字说明中阐述。

Q：投资者数量超过200人如何披露？
A：需按监管要求，在报告中汇总披露，并确保符合《证券法》等相关规定。

Q：系统操作遇到技术问题怎么办？
A：可拨打中基协技术支持电话010-6657-xxxx，或发送邮件至技术支持邮箱。

五、常见错误与规避

• 错误1：报告期选择错误。如将2024年一季度选为2023年四季度。务必核对报告期截止日期。
• 错误2：财务数据单位错误。系统默认单位为“万元”，切勿将“元”直接填入。
• 错误3：遗漏基金。系统会自动列出所有应披露基金，若发现遗漏，先检查AMBERS中基金状态是否正常。
• 错误4：附件格式错误。仅支持PDF、JPG等格式，且大小限制通常为10MB以内。

六、

信息披露是私募基金管理人的法定义务，也是维护投资者权益、促进行业健康发展的重要手段。通过本手册的指引，希望您能熟练掌握中基协信息披露备份系统的操作，特别是针对非证券类股权投资及相关咨询服务基金的披露要求，做到及时、准确、完整。合规之路，从每一份报告开始。

注：本指引基于中基协最新系统界面及规则编写，若后续系统更新，请以官方最新通知为准。